二○一六年财政预算执行情况
2016年，是“十三五”规划的开局之年，也是全面深化财税改革的攻坚之年。全镇财政工作在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督和支持下，紧密围绕以经济建设为中心，以“生财、聚财、理财、管财”为核心，强化征收管理，合理控制支出，强化财务管理，增强宏观调控能力，强化财政监督，净化财经环境，各项财政工作都取得明显成效，较好的支持和促进我镇经济和社会事业的发展。
一、财政收入
2016年镇财政总收入为42,969万元，为预算的72%。（主要原因是转移性收入为上级划拨收入，由于政策变化，比预算减少3,600万元，相应支出减少）
（一）公共财政预算收入20,862万元，同比增长12.16%。
1、2016年税收收入14,218万元，为预算的103% 。其中：增值税5,955万元，为预算的111%；营业税1,385万元，为预算的78%；企业所得税956万元，为预算的90%；个人所得税329万元，为预算的100%；资源税收入88万元，为预算的677%；城市维护建设税1,605万元，为预算的144%；房产税收入1,463万元，为预算的93%；印花税收入484万元，为预算的122%；城镇土地使用税收入1,357万元，为预算的67.3%；土地增值税收入574万元，为预算的1739%；车船税收入22万元，为预算的24%。
2、2016年非税收入6,644万元，为预算的97%。其中：教育附加费收入973万元；罚没收入20万元；社会抚养费收入1万元；国有资本经营收入5,650万元。
（二）2016年财政性基金收入2,112万元，为预算的93%。
（三）2016年转移性收入6,429万元，为预算的64%。
（四）2016年财政专户收入4,373万元, 为预算的219%。
（五）2016年体制补助收入4,007万元，为预算的100%。
（六）2016年基数返还收入3,374万元，为预算的100%。
（七）2016年省级营改增基数返还收入350万元。
（八）调入资金1,462万元。
二、财政支出
2016年镇财政总支出42,869万元，为预算的70%。
（一）2016年一般公共服务支出5,399万元，为预算的100%。
（二）2016年国防支出23万元。
（三）2016年公共安全支出1,348万元，为预算的94%。
（四）2016年教育支出12,480万元，为预算的99%。
（五）2016年科学技术支出18万元，为预算的180%。
（六）2016年文化体育与传媒支出148万元，为预算的208%。
（七）2016年社会保障和就业支出3,349万元，为预算的79%。其中, 城乡居民养老保险补助支出1,026万元、行事单位离退休人员经费835万元、城乡最低生活保障261万元、其他民政管理事务支出480万元、抚恤支出462万元、人力资源和社会保障管理事务174万元、财政对社会保险基金的补助111万元。
（八）2016年医疗卫生支出2,533万元，为预算的102%。其中，新型农村合作医疗支出1,253万元、基层医疗卫生机构补助支出295万元、行事单位医疗补助26万元、基本公共卫生服务支出556万元、城镇居民基本医疗保险补助25万元、计划生育事务支出332万元、其他医疗卫生补助支出46万元。
（九）2016年节能环保支出273万元，为预算的242%。
（十）2016年城乡社区事务1,299万元，为预算的27%。
（十一）2016年农林水事务支出3,173万元，为预算的84%。
（十二）2016年交通运输支出82万元，为预算的410%。
（十三）2016年资源勘探电力信息等事务支出42万元，为预算的135%。（为安全生产专项资金）
（十四）2016年商业服务业等事务支出8万元。
（十五）2016年国土海洋气象支出3万元，为预算的100%。
（十六）2016年住房保障支出690万元，为预算的102%。
（十七）2016年其他支出649万元，为预算的9%。
（十八）2016年上解支出4,537万元，为预算的98%。
（十九）2016年基金支出2,590万元,为预算的114%。
（二十）2016年区级直接划拨转移性支出4,225万元。
结余100万元。
三、2016年主要工作
(一)强化收入征管，提升财政实力。
一是抓税源监控。定期跟踪拆船厂、发电厂、各大纸厂入库情况，研究解决存在问题；重点是加强对重点行业、企业情况的摸底调查，掌握第一手税源数据，配合税务部门开展税收专项清查，堵塞征管漏洞。二是抓联动协调。积极支持和配合税务部门做好税负和重点税源的综合分析、涉税信息共享工作，提高税收征管效率。三是抓财政收入质量。适应国家政策调整，降低营改增政策对税收的影响，提高财政收入质量。2016年全年工商税总收入完成49,228万元，其中镇级留成14,217万元 ，同比增长23.52%。
（二）积极配合融资工作，支持重点项目建设。
一是积极支持和配合融资工作。我镇融资项目总投资额约为4.29亿元，其中，水利工程融资项目34项，涉及金额8,900万元，建环工程融资项目27项，涉及金额3.4亿元，目前，融资工作正在有序进行，通过加强领导，做好镇水利所、建环局等之间的协调工作，积极主动加强与上级部门、农发行的联系，确保项目组织实施。
二是支持重点产业、重点企业和重点项目发展，2016年，亚太二期项目填土工程镇级投入880万元，亚太纸业银洲湖大堤沙路段防洪抢险通道镇级投入180万元，纸业基地配套设施建设镇级投入105万元。
（三）加大惠民投入，保障和改善民生。
始终将民生事业放在财政保障的首要位置，坚持把财力优先向民生领域倾斜。2016年民生投入18,550万元，占财政总支出的43%。
一是加大农村基础设施建设投入，改善农民生活环境。今年发放幸福新农村建设及一事一议资金1,167万元；水利工程整治镇级投入711万元，农村道路建设补助资金168万元。着力解决农村公益事业建设及维护管理最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题。
二是落实相关农村保障政策，保证农民生活需求。今年，镇财政用于城乡居民养老保险补助的资金1,026万元，用于城乡医疗保险补助的资金1,049万元，用于城乡最低生活保障支出的资金261万元，用于资助农村独生子女和纯二女户缴费121万元。
三是保障教育事业发展需求，提高农村教育水平。坚持把教育放在优先发展的战略地位，认真落实投入政策加大财政投入，不断提高义务教育经费保障水平和普及成果，教育质量全面提高，义务教育工作得到健康均衡发展。2016年教师经费支出12,480万元、上解教育事业专项经费551万元，合计13,031万元。今年，岭头小学教学楼及多功能教学楼工程顺利完工并投入使用，投资总额达到2,520万元，其中争取到上级创现资金支持549万元、兴教育才慈善助学资金支持100万元。
四是继续加强农村环境整治，建设宜居生活环境，今年，我镇共投入资金596万元用于村镇环境卫生整治，并建立村级卫生考核制度，共发放考核奖金56万元。
五是扎实推进精准扶贫工作，打好扶贫攻坚战。上缴扶贫资金107万元，用于支持扶贫工作开展，投入财政资金62万元，着力改善农村基础设施，发放精准扶贫补助资金30万元，帮助贫困群众脱贫致富。
六是支持文化事业发展，丰富群众文化生活。投入财政资金185万元，成功举办了首届小冈香文化博览会和首届双水龙舟邀请赛，投入36万元支持开展群众体育健身文体活动等工作。
(四)有序推进财政改革，提升理财水平
一是坚持有保有压原则，妥善安排财政基本支出。围绕“保基本、保民生、促发展”的工作思路，认真贯彻“八项规定”要求，厉行勤俭节约，继续从严控制“三公”经费，全年镇级“三公”经费支出239万元，同比下降1%。
二是建立和完善与预算管理相配套的各项制度和管理办法。今年，结合我镇实际情况，制定了《双水镇财政管理制度试行办法》，进一步规范财政支出行为，明确各项资金支付审批权限及审批程序，着重加强对项目支出的管理，确保专款专用，提高资金使用效益。
三是深化乡镇国库集中支付制度改革工作。2016年，我镇继续做好乡镇国库集中支付制度改革工作，进一步完善规范科学透明的公共财政体制。作为新会区乡镇国库集中支付制度改革的试点单位，我镇密切配合上级财政部门，积极推进和落实相关工作，截至目前，我镇已实行国库集中支付管理的行事单位共15个。今年，根据上级要求，各学校需纳入国库集中支付管理，目前14所中小学也已进入国库集中支付改革的试行阶段，今年第一季度，我镇基本可以实现教育系统国库集中支付改革工作全覆盖。
四是着力做好大交通征地专项资金管理工作。在市区大交通的规划中，经过我镇的有银鹭大道、深茂铁路、中开高速、江门大道等。我镇开设五个专户进行征地及青苗专项资金管理工作。截至目前，五个专户共划拨专项资金28,499万元，其中：深茂铁路专户划拨资金金额达到17,020万元，共263宗，涉及征地亩数为529.23亩；银鹭大道专户划拨资金金额达到3,242万元，共35宗；小冈桥扩建专户划拨资金金额434万元，共5宗；江门大道专户划拨资金金额7,065万元，共48宗，涉及征地亩数为856.74亩；中开高速专户划拨资金金额738万元，共27宗，涉及征地亩数为77.2亩。财政部门认真做好专项资金审核、拨付工作，确保所涉及审批表、合同、图纸、银行资料等完整，保证以上专项资金及时有效有序的拨付。
五是加强政府性债务管理。完善政府债务实时监控、统计制度，提高政府债务分析预警能力，进一步完善政府债务“借、用、还”管理机制，认真进行债务清理、化解，有效分散、防范财政金融风险。进一步理顺债务关系，妥善处理历史遗留问题，今年以来，我镇筹措资金589万元偿还镇府历史欠款，确保政府应付债务的兑付，保证财政资金规范安全运行。
二○一七年财政预算草案
2017年是新一届党委政府承前启后的开局之年，也是率先全面建成小康社会的关键之年，财政工作的指导思想和总体要求是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，主动适应经济发展新常态，落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的工作措施，为推进富民强镇作出新贡献。
一、财政预算收入
2017年财政预算总收入为51,312万元。其中，公共财政预算收入22,184万元，同比增长9.5%。
（一）公共财政预算收入22,184万元。
1、工商税收入14,543万元。其中:增值税7,012万元、企业所得税1,047万元、个人所得税360万元、资源税96万元、城市维护建设税1,757万元、房产税1,602万元、印花税530万元、城镇土地使用税1,800万元、土地增值税315万元、车船使用和牌照税24万元。
2、非税收入7,641万元。
（二）财政专户收入2,000万元。
（三）基数返还收入3,374万元。
（四）体制补助收入4,007万元。
（五）营改增基数返还收入357万元。
（六）基金收入3,000万元。
（七）转移性收入6,500万元。
（八）上年结余100万元 。
（九）调入资金9,790万元。
二、财政预算支出
2017年财政总支出为51,312万元，具体支出安排是：
（一）一般公共服务支出5,835万元。其中，政府办公事务支出4,513万元（其中信访事务支出42万元、人员工资福利及公用经费日常支出4,464万元、反邪教及禁毒经费支出7万元）、人大事务支出63万元、统计信息事务支出21万元、财政事务374万元、税收事务478万元、审计事务19万元、纪检监测事务16万元、招商引资事务64万元、侨务经费95万元、群众团体事务96万元、组织事务66万元、宣传事务30万元。
（二）国防支出49万元。
（三）公共安全支出1,586万元。
（四）教育支出13,567万元。其中教育专项支出1,007万元列入上解支出，在职教师工资福利、退休教师工资支出10,959万元（其中社保费增资786万元)、公用经费支出1,601万元。
（五）科学技术支出438万元。
（六）文化体育与传媒支出418万元。
（七）社会保障和就业支出4,476万元。其中，城乡居民养老保险补贴支出1,238万元，行事单位离退休人员支出1,027万元、基层政权和社区建设支出492万元、农村最低生活保障474万元、人力资源和社会保障管理事务259万元、其他民政管理事务支出220万元、抚恤支出224万元、社会福利172万元、退役安置120万元、精准扶贫补助103万元、特困人员供养66万元、其他社会保障和就业支出81万元。
（八）医疗卫生支出2,945万元。其中，财政对基本医疗保险基金的补助1,374万元、基本公共卫生服务支出623万元、计划生育事务支出285万元、基层医疗卫生机构补助218万元、医疗卫生与计划生育管理事务及行政事业单位医疗补助196万元、食品和药品监督管理事务支出137万元、农村医疗救助等支出112万元。
（九）节能环保支出340万元。
（十）城乡社区事务2,997万元。
（十一）农林水事务支出2,674万元。
（十二）交通运输支出120万元。
（十三）资源勘探电力信息等支出80万元。（为安全生产专项资金）
（十四）商业服务业等支出22万元。
（十五）住房保障支出658万元。
（十六）预备费415万元。
（十七）其他支出3,415万元。
（十八）上解支出4,784万元。
（十九）基金支出1,000万元。
（二十）转移性补助支出6,500万元。
三、2017年财政收支特点
2017年财政收支预算基本平衡，但是我们必须充分认识到，财政增收的艰巨性依然突出，保民生、保发展等财政支出仍保持刚性增长，收支矛盾呈加剧趋势。寻求财力增量，提升财政实力的要求仍然迫切，努力完成财政收支平衡的任务任重道远。
四、2017年财政主要工作
（一）着力转型升级，夯实发展根基
一是高度重视，凝聚工作合力，努力完成全年财政收入任务。科学筹划，加强财税部门工作协调，完善税收信息通报机制，开展税源调查和收入结构分析，做好“营改增”新税制的税源测算，定期跟踪拆船、发电、各大纸厂入库情况，研究解决存在问题；积极支持和配合税务部门做好税负和重点税源的综合分析、涉税信息共享工作，全力做好财政收入组织工作；坚持收支两条线，完善非税收入征收激励和约束机制，探索制定更加合理的超收奖励政策，激励各部门各单位强化征收，确保非税收入稳定有序增长。
二是引导扶持，培植后续财源，提高经济质量和创税能力。着力抓好新兴后续财源，把重点项目建设作为财源发展的重要措施，努力培植我镇新的财源增长点。结合我镇实际，要把银洲湖纸业基地作为发展实体经济的重要平台，进一步加强基础设施建设，认真研究上级对重点项目、企业的相关扶持政策，积极对接上级有关部门争取政策、资金支持，努力营造有利于企业发展壮大的投资环境，吸引优质税源落户我镇。
三是积极推进，加快融资进程，多渠道增加财政资金来源。继续做好镇水利所、建环局等之间的协调工作，加强与上级部门的联系，及时对接上级有关政策，努力推进融资进程，为我镇的民生工程和城乡建设争取更多的财力支持。
（二）着力改善民生，优化支出结构
一是强化支出管理，科学运筹资金。坚持科学编制预算，进一步健全资金审核联动机制，厉行节约、勤俭办事，从严控制一般性支出，车辆、接待、会议、印刷等经常性支出实现零增长。
二是优化支出结构，着力改善民生。一是确保社会公共支出和重点项目支出需求，重点推进农村精准扶贫与村级公共服务均等化工作，安排专项资金用于改善农村生产生活条件，提高低收入群体生活；二是促进优先发展教育，推进教育强镇工作；三是落实上级相关农村医保政策，确保落实农村低保资金和新型农村合作医疗资金。
（三）着力监管改革，提升财政管理水平
一是加强财政监管。一方面要对财政资金的拨付和使用实行全过程监管，在资金划拨过程中实施审批、盖章、划拨的管理制度，明确各环节人员权限，确保资金使用安全。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，管理好镇属各部门帐户，理清各部门具体收支情况，进一步推进部门预算工作，保障财政资金有效运转。另一方面要加大专项资金管理力度，加强对专项资金、民生资金、强农惠农资金、项目资金等专项资金的监督检查。
二是要加强政府债务管理，完善政府债务实时监控、统计制度，增强政府债务分析预警能力，进一步完善政府债务“借、用、还”管理机制，认真进行债务清理、化解，有效分散、防范财政金融风险。进一步理顺债务关系，妥善处理历史遗留问题，分期偿还债务，积极筹措资金确保政府应付债务的兑付，确保财政资金规范安全运行。
三是深化财政体制改革。根据上级有关要求，进一步细化预算编制，切实加强预算支出执行管理，完善预算执行监督约束机制，提高预算管理科学化精细化水平；继续配合做好镇级国库集中支付工作，进一步发挥财政资金统筹力量；配合区局做好财政管理信息化平台建设，推动财政管理工作再上新台阶。